Skocz do zawartości


TolaR

Rejestracja: 16 kwi 2019
Poza forum Ostatnio: kwi 16 2019 15:03
-----

Moje tematy

Rozliczenie DOTACJI- ewidencja księgowa

16 kwiecień 2019 - 15:02

Witam, mam problem z ewidencją rozliczenia dotacji z powodu błędnego księgowania jej wydatkowania. Kilka (już!) lat temu spółdzielnia otrzymała dotację (zwolnioną z opodatkowania), której rozliczenie księgowano błędnie bo:

 

faktura:

Ma  210 - zobowiązania brutto

Wn 409-w analityce (wydatkowanie dotacji) NKUP !!

zapłata:

Ma  130 

Wn  210

 

i to wszystko!!!  Nie wyksięgowano z konta : 84 (Rozliczenia międzyokresowe przychodów- w analityce :DOTACJA).

Nadmienię również, że w bilansie wydatkowanie środków z dotacji wykazywano jako koszty nie podlegające opodatkowaniu.

 

Proszę o pomoc, w jaki sposób i na jakie konto przeciwstawne do Wn 84 , wyksięgować dokonane wcześniej wydatki, żeby kwota dotacji do wykorzystania się zgodziła, ale też jak to przedstawić w bilansie za 2019 rok??????