Skocz do zawartości


jak zaksięgować rozliczenie zaliczki i raport kasowy


wróć do serwisu Księgowość 73 odpowiedzi w tym temacie

#1 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 14:48

Mam raport kasowy pod którym podpięte jest rozliczenie zaliczki pracownika. Pracownik wydał 200 a zaliczki miał tylko 150 zł. Czy księguje najpierw zestawienie jego wydatków (400/234) i nadaje mu numer dowodu księgowego np. 12/2008 a potem raport kasowy w którym wypłacam mu różnice i nadaj następny numer np. 13/2008? Czy razem (faktury gotówkowe i raport kasowy) mogę to zaksięgować w raporcie kasowym i nadać jednen numer?

#2 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 14:50

zapomiałam dodać, że w jednostce budżetowej

#3 Gość_karlik

Gość_karlik
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 14:57

Ja kasy nie mam. Zaliczek też już nie. Jak miałam to robiłam tak: 234/130 wypłata zaliczki, 400/130 z par Ma234 ma-130 par z pobrania zaliczki. Nie wiem czy jasno napisałam:)

#4 Gość_misia

Gość_misia
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:01

na druku rozliczenie zaliczki pracownik się rozlicza i podpina pod niego f-ry,które księgujesz 400/234na rozliczeniu widnieje kwota do wypłaty dla pracownikana podstawie rozliczenia pobiera się z banku do kasy kwotę-140/130i wypłaca się ją pracownikowi - 234/101nadajesz osobne numery

#5 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:04

to raczej ja nie jasno opisałam o co mi chodzi. Pracownik pobrał zaliczkę na art. gospodarcze - dotąd sprawa jest jasna, potem przynosi faktury za dokonane zakupy i się rozlicza. faktury księguję w koszty tj. 400/234, potem pobieram pieniądze z banku i wypłacam różnicę pracownikowi (234/101) - jest to dla mnie jasne, tylko nie wiem co zakfaliwikować jako osobny dowód księgwy. Czy samo rozliczenie zaliczki jest takim dowodem i musi mieć osobny numer czy może być załącznikiem do raportu kasowego?

#6 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:05

dzięki misia - pisałam w tym samym czasie

#7 Gość_misia

Gość_misia
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:09

jeżeli jest to jednorazowa zaliczka to do rozliczenia się z niej uzywany jest druk"rozliczenie zaliczki"(wzór można ściągnąć ze strony infor.pl aktualne druki ipis)i jest osobnym dowodem który musi mieć osobny numer

#8 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:11

dzięki misia - pisałam w tym samym czasie

#9 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:14

a jeżeli nie jest jednorazowa? tzn. pobiera ją w styczniu i co miesiąc przynosi faktury a rozliczenie następuje na koniec czerwca - czy wtedy inaczej się księguje i numeruje?

#10 Gość_misia

Gość_misia
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:17

Zaliczki stałe udzielane są pracownikom na wypisanym druku „wniosek o zaliczkę”, wypełniony w jednym egzemplarzu. Wypłaca się je pracownikowi na początku roku ( 234/101), po czym w ciągu roku, na podstawie dostarczonych , zatwierdzonych dowodów uzupełnia się zaliczkę do pierwotnej wysokości .Wypłaty dokonywane są pracownikom na podstawie przedstawionych i zatwierdzonych dowodów w ciągu roku bezpośrednio w ciężar kosztów ( z.4/101)lub materiałów ( 300/101)Potrącenia lub zwrot udzielonej zaliczki następuje dopiero przy rozliczeniu końcowym na druku „rozliczenia zaliczki” czyli na dzień 30.12. i f-ry podpina się pod rozliczenie.

#11 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:52

ja tak księgowałam do tej pory ale sądziłam, że jest źle bo na raporcie mam przecież napisane kto pobrał pieniądze (w sensie, że pracownik) , więc muszę to rozksięgować przez konto rozrachunków co miesiąc i sądze, że to powinno być podobnie jak przy końcowym rozliczeniu tylko, że wówczas na koncie pracownik nadal jest saldo np.1. faktury przyniesione przez pracownika - 400/234 - 500 zł2. pobranie do kasy - 101/140 - 500 zł3. wypłacenie pracownikowi - 234/101 - 500 złpracownik nadal ma zaliczkę ale widać ile wydał w każdym miesiącu

#12 Gość_sonitka

Gość_sonitka
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 15:53

i mam jeszcze jedno pytanie, czy różnicę z rozliczenia zaliczki jeżeli jest do wypłaty dla pracownika mogę rozliczyć przelewem bankowy? Tzn. czy różnicę mogę przelać na konto pracownika a nie pobierać do kasy? oczywiście jak wyrazi na to zgodę.

#13 Gość_misia

Gość_misia
  • Goście

Napisano 07 październik 2008 - 20:43

moja droga twoje księgowanie to księgowanie zaliczki jednorazowej czyli pracownik pobiera na coś pieniądze i w terminie 14 dni rozlicza się z tej zaliczki a zaliczka stała to jest zaliczka którą pracownik obraca przez cały rok i do końca grudnia "wisi"na 234 przy zaliczkach stałych na raporcie nie piszesz kto pobiera pieniądze(pracownik) tylko zapłata f-ry takiej a takiej na kwotę , na fakturze pracownik potwierdza ci że otrzymał gotówkę

#14 Gość_inna90

Gość_inna90
  • Goście

Napisano 30 październik 2009 - 17:17

na tej porytej stronianawet nie ma przykładu wypełniania raportu kasowego i skad ja mam to niby wziąść a tym bardziej wiedziec!!!

#15 Gość_koleżanka

Gość_koleżanka
  • Goście

Napisano 30 październik 2009 - 21:08

a czego nie wiesz ? Raport ma nazwane kolejne rubryki i według tego należy wpisywać do niego poszczególne dokumenty

#16 Gość_ktos

Gość_ktos
  • Goście

Napisano 30 październik 2009 - 21:58

inna90 może naucz się czytać druki a później je wypełniaj

#17 Gość_dziwak

Gość_dziwak
  • Goście

Napisano 16 listopad 2009 - 10:06

Witam Panie;) Mam pytanko.Czy faktury przedstawiane do rozliczenia zaliczki stalej nie księguje się na koncie 201 tylko bezpśrednio w ciężar kosztów (400/101)?

#18 Gość_anilah

Gość_anilah
  • Goście

Napisano 02 luty 2010 - 15:05

proszę mi pomóc ... nie mam jeszcze doświadczenia wystarczającego no i mam wątpliwości : jak powinno wyglądać prawidłowe zadekretowanie i zaksięgowanie listy płac wraz z przypisaniem wszystkich pozycji do kont łącznie ze składkami ...prosze ..

#19 Gość_księgowy

Gość_księgowy
  • Goście

Napisano 02 luty 2010 - 15:13

To chyba tematyka dla początkujących,baaaaaaardzo początkujacych

#20 Gość_:->

Gość_:->
  • Goście

Napisano 02 luty 2010 - 15:15

Ja robię tak:400/231 Naliczono wynagrodzenie brutto400/229-1 Naliczono ZUS pracodawcy400/229-3 Naliczono składkę FP231/225 Naliczono zaliczke na podatek231/229-1 Naliczono ZUS pracownika231/229-2 Naliczono ubezp. zdrowotne231/240-1 Naliczono np. składke PZU (do kolejnych potraceń dokładam numerek -2,-3 itd.)Potem w wyciągu, bo wyżej to było polecenie księgowania:231/130 Wypłacono wynagrodzenie240-1/130 Zapłacono składkę PZUPotem wyciąg z ZUSami:229-3/130 Zapłacono składkę FP229-1/130 Zapłacono ZUS pracodawcy229-1/130 Zapłacono ZUS pracownika229-2/130 Zapłacono ubez. zdr.Nastepnie wyciąg z podatkami:225/130 Zaplacono podatek.Mam nadzieję, że coś rozświatliłam. Oczywiście dotosuj do swojego planu kont.



Dodaj odpowiedź



  


Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych