Skocz do zawartości


mlodaksiegowa

Rejestracja: 27 sty 2015
Poza forum Ostatnio: lis 04 2015 14:44
-----

Moje tematy

remont obcego serwera księgowanie

15 październik 2015 - 07:44

witam,

zostały zakupione 2 dyski wewnętrzne do serwera  w cenie 1200zł za szt. Serwer nie jest ujęty  w naszych księgach. (wynajmujemy pomieszczenia od urzędu gminy i to u nich jest w ewidencji cała serwerownia). Informatyk kupił te dwa dyski i je wmontował usuwając stare. jak ja to mam zaksięgować i w jakich paragrafach. jak dla mnie to jest remont czyli 402/201 § 4270 tylko jak mogę coś remontować jak nie mam tego na stanie? na 013/072 też nie mogę przyjąć bo nie mogę nadać nr inwentarzowych. proszę o pomoc.


przyjęcie krzeseł obrotowych całkowicie z amortyzowanych w szkole

20 marzec 2015 - 11:54

mam problem z przyjęciem 3 krzeseł obrotowych. dostałam dokument na podstawie którego wynika że wartość początkowa tych krzeseł to 660zł

wartość umorzenia 660,

czy ja te PT księguje 013/072 w kwocie 660???

 


 

brak możliwości zwrotu nadpłaconych środków - przeksięgowanie nadpłat jako przychód gminy

30 styczeń 2015 - 13:52

prowadzę przedszkole gminne (budżetówka) od 4 miesięcy, od 6 lat plączą się po kontach nadpłaty za opłaty przedszkolne. nie ma możności ich zwrotu do rodziców, bo wyjechali, zmienili adres zamieszkania lub po prostu nie chce im się wysyłać listu ze wskazaniem nr konta na które należałoby dokonać zwrotu pieniędzy. chciałabym się pozbyć tych sald- czy istnieje taka możliwość żeby je przeksięgować jako przychód gminy? taki "zysk nadzwyczajny" i jakich papierów potrzebuję żeby kontrol się nie przyczepiła.

 

 

myślałam:

 

      BO

WN   / MA

-        221-01 (opłaty przedszkolne)

 

pk

221-01/ 750 (przychody finansowe)

 

można w ogóle coś takiego zrobić?

 

 


NADPŁATA U JEDNEGO KONTRAHENTA, ZOBOWIĄZANIE U DRUGIEGO KONTRAHENTA NA KONIEC ROKU OBRO...

27 styczeń 2015 - 19:40

WITAM. 

sprawa dotyczy jednostki budżetowej  

KONTA 201-01 rozr z dostawcami, 234-03 rozr z pracownikami, 221 należ z tyt dochodu, 760 pozostałe przychody,130-01 wydatki 130-02 dochody

 

W GRUDNIU 2014 roku wpłynęła do mnie faktura 

zaksięgowałam ją 401/201-01   150zł

zapłaciłam 201-01/130-01         150 zł

 

w styczniu mam zwrot od kontrahenta 201-01 150 zł

cofam się do faktury z grudniu okazało się że była opłacona przez pracownika

31.12 2014 robię pk do faktury:

401/201-01  (-150)

401/234-03   (150)

zostaje wydatek (nie ruszyłam bo przelew rzeczywiście tak poszedł)

201-01 130-01

 

z tego wynika że mam nadpłatę na 201-01 i zobowiązanie na 234-03 na kwotę 150 zł

BO

WN           MA

201-01    234-03

 

w styczniu muszę zaksięgować zwrot jako dochód (jednocześnie wystawiam potwierdzenie sald na dobro nasze 150zł)

 

 

130-02   201-01

po czym zwracam pracownikowi pieniądze za fakturę którą opłacił 

234-03   130-01

 

ładnie wszystko się by zamknęło ale co z przychodami i należnościami dochodowymi?

w którym roku to księgować. na pewno moją należność muszę wykazać w RBN a co z rb27s w grudniu 2014?

 

proszę o prawidłowe księgowanie

czy w grudniu 31.12.2014 mam zrobić jeszcze zapis 221/760

 

a jakby do księgowania w grudniu

401/234-03

201-01/130-01

dodać zapis

221/760  

 to wtedy w BO byłoby konto 201-01, 221 po wn i ma 234-03

a w nowym roku

130-02 221

222 130-06 ale co z 201-01? jak ściągnąć to 201-01 żeby wszystko się pozamykało?

proszę o pomoc.