Witam, mam problem z ewidencją rozliczenia dotacji z powodu błędnego księgowania jej wydatkowania. Kilka (już!) lat temu spółdzielnia otrzymała dotację (zwolnioną z opodatkowania), której rozliczenie księgowano błędnie bo:
faktura:
Ma 210 - zobowiązania brutto
Wn 409-w analityce (wydatkowanie dotacji) NKUP !!
zapłata:
Ma 130
Wn 210
i to wszystko!!! Nie wyksięgowano z konta : 84 (Rozliczenia międzyokresowe przychodów- w analityce :DOTACJA).
Nadmienię również, że w bilansie wydatkowanie środków z dotacji wykazywano jako koszty nie podlegające opodatkowaniu.
Proszę o pomoc, w jaki sposób i na jakie konto przeciwstawne do Wn 84 , wyksięgować dokonane wcześniej wydatki, żeby kwota dotacji do wykorzystania się zgodziła, ale też jak to przedstawić w bilansie za 2019 rok??????
