Skocz do zawartości


Ksiegowanie transacji kontrahentów z UE

UE

wróć do serwisu Księgowość 3 odpowiedzi w tym temacie

#1 Guest_Anna

Guest_Anna
  • Goście

Napisano 12 luty 2019 - 11:48

Witam, mam problem z dwiema fakturami. Nie wiem jak ująć je w programie "mała księgowość". Firma zajmuje się transportem międzynarodowym, prowadzi KPIR, jest czynnym podatnikiem VAT.
 
Pierwsza faktura jest za prom, którym kierowcy z samochodem ciężarowym przedostają się z Estonii do Finlandii lub odwrotnie. Faktura wystawiona przez firmę z Estonii "DFDS", napisane, że obowiązuje odwrotne obciążenie.
 
Druga faktura jest za dostęp do giełdy transportowej firmy "Timocom", faktura od filmy niemieckiej. Tak samo odwrotne obciążenie.
 
Rejestry VAT jakie mam do wyboru:
0 bez ewidencji
2 nabycie środków trwałych....
3 nabycie środków trwałych ...
4 nabycie środków trwałych....
5 nabycie towarów i usług pozostałych związane wyłącznie z czynnościami opodatkowanymi
6 nabycie towarów i usług pozostałych związane z czynnościami opodatkowanymi i zwolnionymi
7 nabycie towarów i usług pozostałych związane z wyłącznie czynnościami zwolnionymi
 
Do tego do wyboru transakcje:
- Krajowa
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie środka transportu
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie paliw silnikowych
- Import towarów
- Import towarów art 33a
- Import usług
- Import usług art 28b
- Podatnik nabywca art 17 ust.1 p.7/8 (odwrotne obciążenie)
- Podatnik nabywca art 17 ust.1 p.5
- Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć
- Korekta podatku naliczonego art.89b ust.1
- Korekta podatku naliczonego art.89b ust.4
 
Proszę uprzejmie o pomoc bo już sama się pogubiłam kiedy mamy doczynienia z importem, a kiedy to transakcja wewnątrzwspólnotowa. Może ktoś księguje faktury z tych samych firm?
 
Czy muszę te transakcje wykazywać w deklaracji VAT-UE?

 



#2 koleżanka

koleżanka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 12911 postów
  • LokalizacjaMazowsze

Napisano 12 luty 2019 - 23:19

rejestr zakupu p. 5

rejestr sprzedaży wg mnie import usług art. 28b

rozumiem, że obaj kontrahenci są unijnymi podatnikami 

 

W VAT-UE nie wykazuje się importu usług, nawet nie ma to miejsca, co łatwo zauważyć. 



#3 Guest_Anna

Guest_Anna
  • Goście

Napisano 13 luty 2019 - 07:46

rejestr zakupu p. 5

rejestr sprzedaży wg mnie import usług art. 28b

rozumiem, że obaj kontrahenci są unijnymi podatnikami 

 

W VAT-UE nie wykazuje się importu usług, nawet nie ma to miejsca, co łatwo zauważyć. 

 

Dziękuję za odpowiedź, ale miejsce świadczenia usługi w przypadku promu by się nie zgadzało?

 

"Miejsce świadczenia usługi nabywanej od zagranicznego przedsiębiorcy, dla której zastosowanie mają zasady ogólne, określa art. 28b. Zgodnie z przytoczonym przepisem, miejscem świadczenia usługi, a tym samym opodatkowania, jest miejsce, w którym to nabywca posiada siedzibę działalności."

 

Usługa jest na transie Estonia-Finlandia, czyli poza miejscem w którym posiadam siedzibę.



#4 koleżanka

koleżanka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 12911 postów
  • LokalizacjaMazowsze

Napisano 13 luty 2019 - 21:44

"miejscem świadczenia usługi, a tym samym opodatkowania, jest miejsce, w którym to nabywca posiada siedzibę działalności." 

A ty jako nabywca gdzie masz siedzibę działalności ?





Dodaj odpowiedź



  



Również z jednym lub większą ilością słów kluczowych: UE

Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych