Skocz do zawartości


zakład budzetowy- korekty wieloletnie


wróć do serwisu Księgowość 62 odpowiedzi w tym temacie

#21 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 28 styczeń 2019 - 10:43

Właściwie mam podobny problem. Ja robię tak. Składam RB30 z korektą wynikającą z niższego prewspółczynnika. Gdybym nie wliczała pokrycia, korekty by nie było. Ze złożeniem korekty rocznej czekam do ostatniej chwili. W razie, gdyby coś w lutym się ukazało, złożę korektę RB30. Mam nadzieję, że się ukaże. 4 lutego jadę na szkolenie, na którym coś się może wyjaśni, bo prowadzący mocno działa w zakresie otrzymania takiej ogólnej interpretacji Ministerstwa



#22 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 28 styczeń 2019 - 11:06

ona, jedziesz do P. Kowerdeja? Ze złożeniem korekty rocznej czekasz do ostatniej chwili a do ktorego masz wyznaczony termin składania deklaracji do gminy? Bo u mnie do 10 ;/ co jest paranoją wiem ;)



#23 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 28 styczeń 2019 - 11:14

Tak do Kowerdeja :)  Termin mam do 17



#24 Guest_Gośc

Guest_Gośc
  • Goście

Napisano 28 styczeń 2019 - 11:32

Ona daj znać - co powie szkolący. Tez tak zrobię bede czekać do ostatniej chwili. Dziękuję za pomoc.



#25 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 28 styczeń 2019 - 11:33

Nie ma za co. Po to jest forum. A swoją drogą, zarejestruj konto, będzie łatwiej się komunikować (czasem na priv)



#26 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 28 styczeń 2019 - 12:08

Tak do Kowerdeja :)  Termin mam do 17

No to przynajmniej masz jakiś normalniejszy termin. Też czekam na wieści ze szkolenia ;)



#27 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 04 luty 2019 - 20:14

ona, jak po szkoleniu? Co nowego? :)



#28 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 05 luty 2019 - 12:12

Po szkoleniu. Żadnego pisma ogólnego z MF nie będzie, ponieważ wszystkie interpretacje sa jednolite, a MF wypowiada się wtedy, gdy interpretacje są niejednolite. Generalnie to do mianownika należy brać (oprócz licznika) tylko noty dla gminy i dotacje kosztowe jeśli ktoś ma (dotacja do kosztów działalności). Cała reszta won. Dostaliśmy wzór pisma do gminy w tej sprawie więc jeśli ktoś coś, to proszę na priw o maila. Jak przepiszę to mogę się podzielić. No i dziś od rana robię korektę RB30, RBN, ale przynajmniej zadowolona, że prewspółczynnik w górę



#29 Szym17

Szym17

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 183 postów

Napisano 05 luty 2019 - 12:53

Czyli pozostałych przychodów operacyjnych, przychodów finansowych nie bierzemy?

 

I dotacji celowej tez nie bierzemy?



#30 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 05 luty 2019 - 12:59

Nic nie bierzemy. Celowej też nie. Jedynie dotacja do ceny jest problematyczna (jeśli ktoś ma), bo właściwie żadna z interpretacji nie mówi wprost, że nie ujmujemy jej w mianowniku. Jest tylko wyrok NSA w tej sprawie.



#31 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 05 luty 2019 - 13:12

ona, a słynna amortyzacja? :) też won? I na jakiej postawie nie brać PPO, PF? Oczywiście poproszę pismo na maila jak już się ogarniesz :) Mail na priv.



#32 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 05 luty 2019 - 13:26

Pokrycie amortyzacji won. A PPO i PF nie brać, ze względu na to, że są to przychody integralnie związane z działalnością gospodarczą zakładów (gdyby było to ujmowane do prewspółczynnika, to taki prewspółczynnik dotyczyłby wszystkich firm prowadzących działalność gospodarczą, czyli spółek, os.fiz.)



#33 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 05 luty 2019 - 13:40

Pokrycie amortyzacji won. A PPO i PF nie brać, ze względu na to, że są to przychody integralnie związane z działalnością gospodarczą zakładów (gdyby było to ujmowane do prewspółczynnika, to taki prewspółczynnik dotyczyłby wszystkich firm prowadzących działalność gospodarczą, czyli spółek, os.fiz.)

Rozumiem, dzięki :)



#34 Guest_Karola

Guest_Karola
  • Goście

Napisano 05 luty 2019 - 13:49

Dzień dobry,

 

czy prowadzicie comiesięczne wydruki księgi głównej w biurach, urzędach??



#35 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 05 luty 2019 - 14:00

Dodam jeszcze tylko, że szkolenie dotyczyło również zmian w CIT, m.in była mowa o samochodach osobowych. I jeśli ktoś nie prowadzi ewidencji i nie zgłosił osobówki na VAT26 to wyliczenie ostateczne kwoty, która idzie w koszty trochę się komplikuje



#36 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 05 luty 2019 - 14:24

Dodam jeszcze tylko, że szkolenie dotyczyło również zmian w CIT, m.in była mowa o samochodach osobowych. I jeśli ktoś nie prowadzi ewidencji i nie zgłosił osobówki na VAT26 to wyliczenie ostateczne kwoty, która idzie w koszty trochę się komplikuje

Oooo to też dopytam ;) nie mam vat 26 ani kilometrówki czyli 75% KUP? A jak wyszło z tą pieczątką CIT/PIT? Trzeba mieć czy wycofali się z tego?



#37 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 05 luty 2019 - 14:33

Nie trzeba. Wystarczy VAT-1 lub VAT-2. Jak nie masz kilometrówki to rozliczenie jest naprawdę "zabawne". A jak dochodzi do tego jeszcze prewspółczynnik albo i wskaźnik (przy zwolnionej) to już w ogóle "cudnie"! No bo na przykład zakładamy zakup paliwa za 1000 zł netto + 230 zł VAT do sam.osobowego bez kilometrówki, przy prewspółczynniku 50% i prewskaźniku 20%.

1. 1000 zł na konto 401

2. 230 zł dzielimy na 50% (brak kilometrówki) i 115 zł na konto 401

3. 115 zł VAT prewspółczynnikiem 50% - 57,50 zł na konto 401

4. 57,50 zł VAT prewskaźnikiem 20% - 11,40 zł na konto 401

5. Całość z konta 401 czyli 1183,90 zł * 20% = 236,78 zł i to jest NKUP. KUP jest 947,12 zł, VAT odliczyliśmy 46,10 zł



#38 AnTo

AnTo

    Użytkownik

  • Członkowie
  • PipPip
  • 39 postów

Napisano 05 luty 2019 - 14:33

Dzień dobry,

 

czy prowadzicie comiesięczne wydruki księgi głównej w biurach, urzędach??

już dostałaś odpowiedź w innym poście



#39 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1649 postów

Napisano 05 luty 2019 - 14:46

Nie trzeba. Wystarczy VAT-1 lub VAT-2. Jak nie masz kilometrówki to rozliczenie jest naprawdę "zabawne". A jak dochodzi do tego jeszcze prewspółczynnik albo i wskaźnik (przy zwolnionej) to już w ogóle "cudnie"! No bo na przykład zakładamy zakup paliwa za 1000 zł netto + 230 zł VAT do sam.osobowego bez kilometrówki, przy prewspółczynniku 50% i prewskaźniku 20%.

1. 1000 zł na konto 401

2. 230 zł dzielimy na 50% (brak kilometrówki) i 115 zł na konto 401

3. 115 zł VAT prewspółczynnikiem 50% - 57,50 zł na konto 401

4. 57,50 zł VAT prewskaźnikiem 20% - 11,40 zł na konto 401

5. Całość z konta 401 czyli 1183,90 zł * 20% = 236,78 zł i to jest NKUP. KUP jest 947,12 zł, VAT odliczyliśmy 46,10 zł

Czekaj, czekaj, bo coś mi nie pasuje. 

VAT 230 zł *50% (za brak km)=115 zł

       115 zł *50% (prewspółczynnik)=57,50 zł

        57,50 zł *20% (prewskaźnik)=11,50 zł - i to jest VAT do odliczenia z tych 230 zł

Czyli na 401 1000 zł (netto) + 218,50 (nieodliczony VAT)=1218,50. I skąd to 20 % do NKUP?

Ja czytałam o takim rozwiązaniu, VAT tak jak napisałam 11.50 zł do odliczenia, netto 1218,50 i z tego 1218,50 *75% to KUP, reszta NKUP.



#40 ona_

ona_

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 154 postów

Napisano 05 luty 2019 - 14:48

namieszałam... prewskaźnik 80% czyli 20% nie podlega odliczeniu





Dodaj odpowiedź



  


Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych