Skocz do zawartości


korekta księgowania konta 851


wróć do serwisu Księgowość 5 odpowiedzi w tym temacie

#1 Guest_Grzegorz

Guest_Grzegorz
  • Goście

Napisano 22 marzec 2018 - 17:20

Witam wszystkich,

Podczas weryfikacji salda konta 851 okazało się, że sumując salo konta 135 i 234 nie wychodzę na saldo konta 851. Sprawdziłem rok bieżący - wszystko się zgadza. Sprawdziłem rok poprzedni i tutaj znalazłem błąd, mianowicie zaksięgowano

1. Naliczenie odpisu na ZFŚS: 405 - Wn / 851 - Ma

2. Przekazanie odpisu na r-k ZFŚS: 240 - Wn / 130 - Ma

3. Wpływ odpisu na r-k ZFŚS: 135 - Wn / 851 - Ma

W ten sposób mam zawyżone saldo konta 851. Odpis i przekazanie nastąpiło prawidłowo. Moje pytanie jest takie - jak należy skorygować ten błąd w bilansie tego roku. Jesteśmy jednostką budżetową.

Z góry dziękuję za pomoc.



#2 Guest_Gość

Guest_Gość
  • Goście

Napisano 22 marzec 2018 - 17:53

A nie przyszło ci do głowy żeby ewidencję poprawić jaja w roku bieżącym? Odwzorowując?
A nie, po co, no nie, lepiej od razu walnąć na Forum!!!
Myślenie ma przyszłość!
4**/851
140/130
135/130

#3 Guest_Grzegorz

Guest_Grzegorz
  • Goście

Napisano 22 marzec 2018 - 18:18

Dziękuję za odpowiedź - mój błąd, bo nie sprawdziłem, że operacja 2 została także błędnie zaksięgowana:

1.. Naliczenie odpisu na ZFŚS: 405 - Wn / 851 - Ma

2. Przekazanie odpisu na r-k ZFŚS: 405 - Wn / 130 - Ma

3. Wpływ odpisu na r-k ZFŚS: 135 - Wn / 851 - Ma

Koszty 405 przeksięgowano podwójnie na koniec roku. Czy w taki razie powinienem zrobić księgowanie 851- WN / 800 - Ma.

P.S. Zapalenie oskrzeli i bilans na karku robią swoje :-)



#4 Guest_Gość

Guest_Gość
  • Goście

Napisano 22 marzec 2018 - 18:58

Czy cię pogięło.
Masz napisane poprawne księgowanie.
Resztę główkuj sam

#5 Guest_Grzegorz

Guest_Grzegorz
  • Goście

Napisano 22 marzec 2018 - 19:39

Mam nadzieję, że kiedy ty (Ty) będziesz potrzebować rady to ciebie (Ciebie) wtedy nie pognie. Ale mimo wszystko dzięki



#6 Guest_Gość

Guest_Gość
  • Goście

Napisano 24 marzec 2018 - 08:56

A nie przyszło ci do głowy żeby ewidencję poprawić jaja w roku bieżącym? Odwzorowując?
A nie, po co, no nie, lepiej od razu walnąć na Forum!!!
Myślenie ma przyszłość!
4**/851
140/130
135/130

Ostatnie księgowanie
135/140



Dodaj odpowiedź



  


Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych