Skocz do zawartości


Vat odwrotny w jb po centralizacji

odwrotny VAT w jb

wróć do serwisu Księgowość 28 odpowiedzi w tym temacie

#1 Guest_Doda

Guest_Doda
  • Goście

Napisano 15 listopad 2017 - 11:02

Nie mam sprzedaży i normalnie  nie odliczam VAt-u naliczonego z FV. Cała kwota brutto z FV zakupu idzie w koszty / wydatki. Teraz mi sie trafiła FV z odwrotnym obciążeniem i co z nią zrobić. Musze naliczyć VAT należny i przekazać go do starostwa, jak to zaksiegować, 

 



#2 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 15 listopad 2017 - 11:13

fra 100 zł pod oo, naliczyć podatek 23%

 

     100,00-201

       23,00-225

4..-123,00

 

WB 225-130 zapłata podatki

       201-130 zapłata f-ry



#3 Szym17

Szym17

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 79 postów

Napisano 15 listopad 2017 - 14:47

Szlemka, na 4... -123,00, bo nie odlicza vatu ta jednostka w ogóle?



#4 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 15 listopad 2017 - 18:51

Szym17, no tak zrozumiałam, że nie odliczają w ogóle vatu naliczonego. 



#5 Szym17

Szym17

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 79 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 07:55

Tak wynika z tego postu.

Bo ja odliczam pre-wsk to na konto np. 401 zaksięgowałabym 100,00.



#6 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 08:17

a część vatu, która nie podlega odliczeniu po uwzględnieniu pre-wspoł gdzie dajesz?



#7 Szym17

Szym17

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 79 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 08:22

Też na konta 4.. np. 401.



#8 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 08:29

:) OK czyli robimy tak samo



#9 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 08:31

tylko w tym przypadku z  pierwszego pytania powinno być pewnie jeszcze jakieś księgowanie dla jb z tymi  ich dochodami, wydatkami. Ale ja tego nie ogarniam :unsure:



#10 Guest_Anna

Guest_Anna
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 09:13

Prośba do zakładów budżetowych.

Prowadzimy działalność podzieloną na działy;

-wodociągi

-oczyszczalnia

-ciągnik

- koparka

- zieleńce

- zakład czyli administracja

Mam taki problem jak na razie rozliczenie VAT w 100%.

W styczniu będę robić korektę VAT i mam problem jak wyliczyłam prewspółczynnik na 30-09-2017.wychodzi mi ok 90%.

wodociągi,oczyszczalnia.ciągnik z tych działów wystawiam faktury i noty księgowe za wodę,ścieki.wywóz osadu. Za dział zieleńce,koparkę wystawiam tylko noty.Czy faktury zakupu z tych działów np.za materiały i paliwo na zieleńce i koparkę oraz administrację powinnam księgować w brutto czy prewspółczynnikiem.Proszę bardzo o pomoc.

 



#11 gabi

gabi

    gabi

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 2929 postów
  • LokalizacjaCentrum Polski-jednostka budżetowa

Napisano 16 listopad 2017 - 09:22

tylko w tym przypadku z  pierwszego pytania powinno być pewnie jeszcze jakieś księgowanie dla jb z tymi  ich dochodami, wydatkami. Ale ja tego nie ogarniam :unsure:

a gdzie tu jest dochód? wydatek jest wydatkiem tak jak w zb tylko różnica w sprawozdaniach bo jb robią z wydatków i dochodów a zb z kosztów i przychodów :)



#12 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 09:29

a gdzie tu jest dochód? wydatek jest wydatkiem tak jak w zb tylko różnica w sprawozdaniach bo jb robią z wydatków i dochodów a zb z kosztów i przychodów :)

tak tylko napisałam dochody i wydatki, bo nie ogarniam tych kont 221 i jakie tam jeszcze są.



#13 Guest_ona

Guest_ona
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 09:39

Anna - według wszystkich znaków na niebie i ziemi powinno być tak jak piszesz, czyli faktury zakupu na działy, które nie podlegają VAT (wystawiasz noty) księgujesz brutto, bo VAT nie odliczasz. A tam, gdzie nie możesz wyodrębnić, które materiały poszły na działalność objętą VAT, a które na tę, która VAT nie podlega (a raczej jest poza VAT), stosujesz prewspółczynnik



#14 Guest_Ania

Guest_Ania
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 09:51

Dziękuję Ci bardzo tak myślałam ale mam jeszcze jeden problem z działem administracja jak kupujemy

paliwo do samochodu,artykuły biurowe.Samochodem jeździmy wymieniamy wodomierze i co z tym zrobić jak ten VAT rozliczyć to nie mam zielonego pojęcia.



#15 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 10:03

tak jak napisała ona :)

-sprzedaż opodatkowana w sensie wystawiasz faktury ze stawką vat to od zakupu odliczasz 100% vatu i dajesz netto

-sprzedaż zwolniona w sensie faktury ze stawką zw to od zakupu nie odliczasz vatu i dajesz brutto

-sprzedaż opodatkowana i zwolniona to odliczasz współczynnikiem dla sprzedaży mieszanej art 90 ust o vat

-sprzedaż opodatkowana i poza działlanością gospodarczą (noty) stosujesz prewspółczynnik art 86 ustawy vat

 

Czyli u Ciebie vat od zakupów paliwa czy mat. biurowych powinien być rozliczany prewspółczynnikiem, bo za wodę wystawiasz i f-ry i noty prawda?



#16 Guest_Ania

Guest_Ania
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 10:11

Tak ale zakupy na dział zakładu (administracji) paliwo do samochodu,naprawy,energia księgowane są w dział administracji.Myślę tak jak Ty i chyba powinnam to rozliczać prewspółczynnikiem.Tylko nie jestem pewna.



#17 Guest_ona

Guest_ona
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 10:22

Administracja prewspółczynnikiem. Chyba, że masz jeszcze prewskaźnik to i tym i tym



#18 Guest_ona

Guest_ona
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 10:23

A paliwo oczywiście zakładając, że (jeśli to osobowy) zgłoszony na VAT-26 i prowadzona EPP to 100% odliczasz. Jak nie, to 50% i od tego dopiero prewspółczynnik



#19 Guest_Anna

Guest_Anna
  • Goście

Napisano 16 listopad 2017 - 11:01

Dziękuję Ci bardzo . Sprzedaży zwolnionej nie mamy .Tylko opodatkowaną i nie podlegającą VAT.(noty)



#20 szlemka

szlemka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1152 postów

Napisano 16 listopad 2017 - 11:04

ona, a pociągnę temat samochodów skoro się nawinął ;) bo zaczynam głupieć

Mam samochody ciężarowe powyżej 3,5 tony to odliczam 100% prawda?

Tak samo jak ciągniki 100% tak?

 

Z osobowym mam taki bajer, że nie dość, że 50% to współczynnik i prewspółczynnik i odliczam 5 zł hahaha-paranoja





Dodaj odpowiedź



  


Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych