Skocz do zawartości


kompensata częściowa z tyt. niesłusznie naliczonego vat

vat kompensata

wróć do serwisu Księgowość Brak odpowiedzi do tego tematu

#1 Guest_Ewaa

Guest_Ewaa
  • Goście

Napisano 23 wrzesień 2017 - 17:36

Chciałabym zapytać czy mogliby mi Państwo doradzić w niżej opisanej sprawie:

W styczniu 2015 roku zarejestrowałam działalność gospodarczą i złożyłam wniosek o status czynnego płatnika vat

Początkowo deklaracje VAT składałam przez internet i w pewnym momencie dostałam komunikat z systemu księgowego, że wysyłanie deklaracji się nie powiodło i w styczniu 2016 roku złożyłam deklaracje za II, III i IV kwartał 2015 roku.

W kwietniu tego roku dostałam informację od jednego z kontrahentów, że Urząd Skarbowy podczas kontroli zwrócił mu uwagę, że nie jestem czynnym płatnikiem  VAT (wykreślenie w styczniu 2016 roku) i dokonywane przez niego odliczenia z tytułu VAT były nieprawidłowe. Kontrahent musiał oddać VAT do US i jednocześnie zwrócił się do mnie z żądaniem zwrotu kwoty.

W czerwcu wystawiłam wyżej wspomnianemu kontrahentowi fakturę na kwotę netto 37 500 zł (za usługi świadczone w okresie styczeń – czerwiec 2017 roku; nie doliczałam już podatku VAT). Kontrahent na mocy Oświadczenia o potrąceniu wierzytelności dokonał potrącenia swojej wierzytelności w wysokości 20 954,64 zł (tytułem niesłusznie naliczonego przeze mnie podatku VAT już po moim wykreśleniu) i zapłacił mi kwotę 16 545,36. Jak mam zaksięgować powyższą kompensatę?





Dodaj odpowiedź



  



Również z jednym lub większą ilością słów kluczowych: vat, kompensata

Użytkownicy przeglądający ten temat: 1

0 użytkowników, 1 gości, 0 anonimowych