Skocz do zawartości


Zdjęcie

Faktura EU bez numeru VAT


wróć do serwisu Księgowość 2 odpowiedzi w tym temacie

#1 yhmmm

yhmmm

    Nowy użytkownik

  • Członkowie
  • Pip
  • 2 postów

Napisano 11 lipiec 2017 - 15:07

Witam, pogubiłem się ;)

 

Jak wystawić fakturę za świadczenie usług informatycznych firmie Niemieckiej która nie ma numeru VAT EU ?

Nie można tego bez numeru wykazać na deklaracji VAT-EU więc opodatkowujemy to w Polsce 23% VAT ?

Czy jakoś dziwacznie wystawiamy na 0% ale dopisujemy "odwrotne obciążenie" bez wykazywania ? - dość dziwnie brzmi.

 

Dziękuje i pozdrawiam !



#2 Guest_Ania

Guest_Ania
  • Goście

Napisano 12 lipiec 2017 - 20:58

Po 1 - jeśli sprzedaż dotyczy usług - to nie będzie to stawka 0%, czyli tzw. NP (nie podlega).  Oczywiście z dopiskiem odwrotne obciążenie/reverse charge"

Po 2 - jeśli firma w Niemczech nie jest zarejestrowana do VAT-UE, to w deklaracji wykazuje się to jako sprzedaż na rzecz kontrahenta zagranicznego spoza UE, bez wypełniania VAT-UE.

Po 3 - aby wystawić tą fakturę jako NP, należy posiadać jakieś dokumenty potwierdzające, ze nabywca jest podatnikiem prowadzącym działalność - np. zaświadczenie z niemieckiego urzędu dotyczące rejestracji, coś na wzór naszego odpisu z KRS. 



#3 yhmmm

yhmmm

    Nowy użytkownik

  • Członkowie
  • Pip
  • 2 postów

Napisano 17 lipiec 2017 - 16:16

Ok, a jeżeli firma jest tak ciężka, że nie można od niej uzyskać tych dokumentów rejestrowych ?

 

Wystawić 23% żeby mieć z głowy ?





Dodaj odpowiedź



  


Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych