Anulowanie noty odsetkowej 800 czy 751?

[Evelina89]

W roku 2013 wystawiono fakturę za wynajm, na koniec grudnia naliczyłam odsetki z racji tego, iż nie otrzymałam zapłaty. W roku 2014 okazało się, że faktura została nieprawnie wystawiona, a co za tym idzie - nota też. Zaksięgowałam to przez fundusz tj. 800/201. Czy powinnam to uwzględnić na koncie 751,761 w końcu roku 2014 na 860, a dopiero w roku 2015 przeksięgować na fundusz? Różnice zdań w mojej grupie podzielone. Pomóżcie

[ZosiaA]

Ale ja nie rozumiem

Jeśli FV była nieprawnie wystawiona to znaczy ze nie było podstaw, wiec moim zdaniem FV należało anulować a nie jakieś dziwne księgowania przeprowadzać

[ZosiaA]

Wystawiasz FV korektę i anulujesz tez notę odsetkową

[Evelina89]

OK masz rację, tylko że okazało się to dopiero po sporządzeniu bilansu za rok 2013, więc nie miałam możliwości tego nie zaksięgować. 

[gabi]

jak można cos takiego księgować przez 800?

jak już to korekt mylnie naliczonych odsetek 751/201

korekta f-ry jeżeli była księgowana przez 760 to 761/201

[Evelina89]

Dzięki, gabi masz rację :) 

[ZosiaA]

Tam chyba FV korekty nie było wcale wystawionej wiec i księgowania żadnego nie było.
Ewelina89 napisała tylko tak

"....faktura została nieprawnie wystawiona, a co za tym idzie - nota też. Zaksięgowałam to przez fundusz tj. 800/201...."