Skocz do zawartości


zapłata za fakturę na przełomie roku


wróć do serwisu Księgowość 5 odpowiedzi w tym temacie

#1 Guest_magda

Guest_magda
  • Goście

Napisano 02 styczeń 2014 - 14:30

Witam

Pracuję w jednostce budżetowej .

Zapłaciłam za fakturę za papier ksero kwotę ok .3000 tys. zł. 30-12-2013. Okazało się że pieniądze poszły na złe konto i kontrahent który otrzymał pieniądze oddał w styczniu 2014  . Nie było by problemu gdyby nie koniec roku . Co teraz zrobić :

1. Zwrot przyjąć na dochody a zapłacić z budżetu tego roku . Na koniec roku wykazać należność od jednego kontrahenta i zobowiązanie od drugiego.

2. Czy przyjąć na budżet i wypłacić z budżetu (konto wydatków budżetowych ).

Z góry dziękuję za odpowiedź.  



#2 gabi

gabi

    gabi

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 3043 postów
  • LokalizacjaCentrum Polski-jednostka budżetowa

Napisano 02 styczeń 2014 - 16:51

rozwiązanie 1



#3 Sobi

Sobi

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 893 postów
  • LokalizacjaWwa

Napisano 02 styczeń 2014 - 20:18

Moim zdaniem trzeba zwrot przyjąć (zresztą ktoś otrzymał nienależne świadczenie, więc zobowiązany jest do jego zwrotu). Przyjęcie jako dochody a opłata z budżetu bieżącego roku i w końcówce wykazać te zagmatwania.



#4 Guest_magda

Guest_magda
  • Goście

Napisano 03 styczeń 2014 - 11:21

A jak wykazać to w rb 27 s - wykazać zobowiązanie czy nie ? Bo w sumie jest nadpłata u jednego kontrahenta i niedopłata u drugiego ale paragraf wychodzi na zero  . Teoretycznie nie powinno się kompensować należności i zobowiązań. Eh zamotałam się trochę.



#5 snejk

snejk

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 525 postów

Napisano 08 styczeń 2014 - 10:08

W Rb27 nie wykazujesz w XII. Wykazujesz zobowiązanie wobec firmy 1 w Rb28 (ew. RbZ jeśli wymagalne) oraz należnosć od firmy 2 w RbN z konta 201 (niewymagalne z tyt  dostaw i usług)).



#6 gabi

gabi

    gabi

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 3043 postów
  • LokalizacjaCentrum Polski-jednostka budżetowa

Napisano 08 styczeń 2014 - 19:09

robisz tak jak pisze snejk





Dodaj odpowiedź



  


Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych