Skocz do zawartości


Zdjęcie

Faktura WNT - czy liczę poprawnie?

WNT

wróć do serwisu Księgowość 4 odpowiedzi w tym temacie

#1 Yossarian

Yossarian

    Nowy użytkownik

  • Członkowie
  • Pip
  • 3 postów

Napisano 25 marzec 2013 - 13:11

Witam,mam pytanie, a właściwie prośbę o sprawdzenie czy liczę i księguję WNT poprawnieFaktura dostawcy z niemiec na kwotę 1013,40 euro z dnia 14.02.2013dostawa przyjechała do nas 18.0218 lutego wystawiam fakturę wewnętrzną na kwotę 4234,09 zł netto (kurs NBP 4,1781 z 13.02 - dzień poprzedzający datę FV)Na bazie tej faktury program księgowy generuje PZ na analogiczną kwotę.W rejestrze VAT zakupów(5) pojawia się pozycja na tę kwotę tj 4234,09zł nettoW podatkowej KPIR pojawia się pozycja w kolumnie 10(zakup towarów handlowych) na tę samą kwotę - tj 4234,09 (tutaj mam wątpliwość czy słusznie...)W deklaracji VAT-7 pojawia się w poz 33 4234zł + vat (poz 34) 974zł oraz zwiększa się o te same wartości kwota podatku naliczonego (poz 51,52 deklaracji VAT-7)Dodatkowo, z kantoru mam potwierdzenie wymiany Euro na kwotę 4246,44zł, zatem księguję różnice kursowe w kwocie 12,35zł (4246,44-4234,09) jako koszt, do kolumny 14.Czy Waszym zdaniem jest to poprawnie?Czy też są jakieś błędy do poprawienia?Pozdrawiam serdecznie!

#2 Barbara

Barbara

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1020 postów

Napisano 25 marzec 2013 - 21:38

Wszystko ok.Dołączona grafika

#3 Radomiak

Radomiak

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 1747 postów
  • LokalizacjaMazowsze

Napisano 25 marzec 2013 - 21:50

Twoje wyliczenia są poprawne, kurs waluty do przeliczenia tej faktury zakupu, od stycznia mamy małą zmianę w ustawie VAT:

Art. 31a. 1. W przypadku gdy kwoty stosowane do określenia podstawy opodatkowania są określone w walucie obcej, przeliczenia na złote dokonuje się według kursu średniego danej waluty obcej ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy poprzedzający dzień powstania obowiązku podatkowego. Podatnik może wybrać sposób przeliczania tych kwot na złote według ostatniego kursu wymiany opublikowanego przez Europejski Bank Centralny na ostatni dzień poprzedzający dzień powstania obowiązku podatkowego; w takim przypadku waluty inne niż euro przelicza się z zastosowaniem kursu wymiany każdej z nich względem euro.

Różnice kursowe do kolumny 13., w sumie i tak znajdą się w 14 :)

#4 Guest_Karolina

Guest_Karolina
  • Goście

Napisano 11 wrzesień 2014 - 08:14

Witam,

mam pytanie miałam fv sprzedaży wystawioną 12.05.2014 do Unii wykazałam ją jako WDT w miesiącu maju a teraz klient przyniósł mi potwierdzenie ze ten towar został odebrany od nich dnia 12.06.2014. czy powinnam zrobić korekte do maja tam naliczyć vat 23% a w czerwcu znowu korekte i odliczyć ten vat??? proszę o pomoc.  Karolina

 



#5 vatis-ka

vatis-ka

    Zaawansowany użytkownik

  • Członkowie
  • PipPipPipPipPip
  • 607 postów

Napisano 12 wrzesień 2014 - 07:32

art.42.12 ustawy vat





Dodaj odpowiedź



  



Również z jednym lub większą ilością słów kluczowych: WNT

Użytkownicy przeglądający ten temat: 0

0 użytkowników, 0 gości, 0 anonimowych