Skocz do zawartości


Zawartość użytkownika sneer

Odnotowano 42 pozycji dodanych przez sneer (Rezultat wyszukiwania ograniczony do daty: 03-kwiecień 19 )


Według typu zawartości

Filtruj


Sortuj według                Sortuj  

#1938975 czy korekta podatku naliczonego jest kosztem podatkowym?

Napisano przez sneer w 08 grudzień 2015 - 12:05 w VAT

http://forum.infor.p...ku-naliczonego/




#1936767 odliczenie VAT, faktura elektroniczna i papierowa

Napisano przez sneer w 26 listopad 2015 - 13:20 w VAT

https://podatkoweopi...j-i-papierowej/




#1936520 potwierdzenie rejestracji do VAT

Napisano przez sneer w 25 listopad 2015 - 14:57 w VAT

tylko na wniosek, kosztuje to 170 zł




#1936515 faktura przesłana za pomocą poczty elektronicznej

Napisano przez sneer w 25 listopad 2015 - 14:54 w VAT

datą otrzymania fry jest dzień otrzymania maila z załączoną fakturą, można go wydrukować i podpiąć pod frę




#1936498 sprzedaż samochodu zakupionego od nievatowca

Napisano przez sneer w 25 listopad 2015 - 14:08 w VAT

niestety nie, spółka mogłaby zastosować zwolnienie jeśli wykonywałaby czynności wyłącznie zwolnione z vat




#1936325 Vat, pytanie o możliwość odliczenia

Napisano przez sneer w 24 listopad 2015 - 21:17 w VAT

nie ma za co, to moje hobby :)




#1936323 VAT od odszkodowania z AutoCasco

Napisano przez sneer w 24 listopad 2015 - 21:12 w VAT

tak, cała kwota odszkodowania jest przychodem do opodatkowania, vat nie ma z tym nic wspólnego.

 

Załóżmy:

ubezpieczamy sam. osobowy w AC.

wartość netto sam. to 40000; vat 9200

ubezpieczyciel zaproponował nam ubezpieczenie ac od warości netto (40000) np. za 2000. Prosimy o objęcie ubezpieczeniem również kwoty vat dlatego że nie możemy go w połowie odliczyć. Ubezpieczyciel proponuje nam nową kwotę ubezpieczenia np. 2500.

Po kolizji serwis wycenia naprawę auta na 10000 netto. Rzeczoznawca się do tego przychyla. Ubezpieczycie wypłaca 12300 (10000+vat)  poszkodowanemu lub serwisowi w zależności jaka jest forma rozliczenia szkody.

Przychodem do opodatkowania jest 12300, kosztem podatkowym 10000 + 1/2 vat tj. 1150 tj. 11150. Pozostałe 1150 (1/2 vat) odliczamy.

 

Każdy ubezpieczyciel będzie mówił że na szkodzie nie wolno zarabiać, będzie nawet żądał  na piśmie że nie odliczymy 1/2 vat-u. Jednakże ubezpieczyciele nie chcą ubezpieczać wartości auta netto + połowa vatu tylko na całą kwotę brutto. W momencie ubezpieczania są bardzo zadowoleni bo pobierają wyższą składkę. Potem, w razie szkody tłumaczą że przecież wypłacają całą kwotę brutto a poszkodowany odliczy sobie połowę vatu i na tym de facto zyskuje .....  Tak to wygląda.




#1936239 Vat, pytanie o możliwość odliczenia

Napisano przez sneer w 24 listopad 2015 - 14:59 w VAT

Moją odpowiedź powinno poprzedzić pytanie o formę opodatkowania. Tak czy inaczej przy ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych jest obowiązek przechowywania i gromadzenia dokumentów zakupionych towarów (art.15 ustawy o ryczałcie). Jest również obowiązek sporządzenia remanentu na koniec roku (art. 20) i jego wyceny, mimo że nie ma to znaczenia do rachunku podatkowego. Sugeruję więc na fakturze sprzedaży oddzielenie samych towarów od usługi transportu




#1936109 Vat, pytanie o możliwość odliczenia

Napisano przez sneer w 24 listopad 2015 - 09:07 w VAT

Można odliczyć vat od kruszywa jeśli jest Pan czynnym podatnikiem Vat. Ale to nie problem...

Kpir jest prowadzona nierzetelnie bo nie odzwierciedla rzeczywistej sytuacji. Formalnie kupuje Pan kruszywo ale go nie sprzedaje, więc US może wartość kruszywa doliczyć do remanentu końcowego tj. wyrzucić z kosztów podatkowych, albo dochód oszacować.. Na fakturze sprzedaży powinno być wyodrębniane kruszywo - jako towar handlowy i transport.

Będzie konieczna zmiana we wpisie ewidencji dział. gosp. w PKD - jeśli nie obejmuje handlu.




#1935881 VAT od odszkodowania z AutoCasco

Napisano przez sneer w 23 listopad 2015 - 12:26 w VAT

Skoro wypłacono kwotę brutto z ubezpieczenia AC, oznacza to że samochód objęty był ubezpieczeniem z opcją vat tj. brutto. Cała wypłacona kwota jest przychodem do opodatkowania.

 

Wartość naprawy auta netto jest kosztem podatkowym. 1/2 vat można odliczyć a 1/2 vat jest kosztem podatkowym,




#1935016 Sprzedaż samochodu firmowego, a podatki

Napisano przez sneer w 18 listopad 2015 - 12:56 w VAT

tak, pod warunkiem o jakim napisałem powyżej. Teraz, jeśli odliczono 6000 zł. (obecnie 50% vat), zwolnienie z vat przy sprzedaży samochodu przysługuje wyłącznie jeśli samochód służył tylko do działalności zwolnionej. Sorry taki mamy podatkowy klimat :)




#1934748 Sprzedaż samochodu firmowego, a podatki

Napisano przez sneer w 17 listopad 2015 - 14:20 w VAT

Przychód od całości netto

vat 23% jeśli minęło 5 lat od zakupu, jeśli nie, można skorzystać z okresu korekty i zapłacić odpowiednio mniej.




#1933960 jak ustalić podstawę opodatkowania?

Napisano przez sneer w 12 listopad 2015 - 14:22 w VAT

Należy poprosić odbiorcę towaru o doprecyzowanie którego towaru zaliczka dotyczy. Może być mailem. Zaliczka ma charakter definitywny i jest wpłacana na konkretny towar.

 

Jeśli to się nie uda, proponuję rozliczyć zaliczkę proporcjonalnie, organy podatkowe nie powinny mieć zastrzeżeń.




#1933829 Zwolnienie

Napisano przez sneer w 12 listopad 2015 - 08:23 w VAT

Jeśli firma odlicza vat do jest czynnym podatnikiem vat, sprzedając w Polsce musi naliczać vat. Eksport i WDT pozwala zastosować stawkę vat 0% przy spełnieniu określonych warunków.




#1933449 W jaki sposób odmówić przyjęcia faktury przysłanej emailem

Napisano przez sneer w 09 listopad 2015 - 18:25 w VAT

nie znam szczegółów, skoro umawiała się Pani na niższą cenę względem wykonanej usługi, to proszę kwoty nienależnej nie płacić.




#1933373 wykup samochodu z leasingu - czy można odzyskać VAT?

Napisano przez sneer w 09 listopad 2015 - 12:51 w VAT

jeśli wartość wykupu była mniejsza niż 15 tys. zł., a pewnie była, to okres korekty wynosi 12 miesięcy, więc jest taka możliwość.




#1933371 odliczenie VAT od samochodu, leasing operacyjny

Napisano przez sneer w 09 listopad 2015 - 12:48 w VAT

od wszystkich wydatków związanych z samochodem osobowym (jeśli nie jest wykorzystywany w całości do działalności gosp.) odliczamy 50% vat, 50% vat jest kosztem uzyskania przychodu.

 

Jeśli samochód jest udostępniony pracownikowi na jego własne potrzeby to wystąpi u niego przychód ze stosunku pracy.




#1933368 W jaki sposób odmówić przyjęcia faktury przysłanej emailem

Napisano przez sneer w 09 listopad 2015 - 12:43 w VAT

W takim razie trzeba przyjąć fakturę i zaksięgować w części do jakiej nie ma zastrzeżeń. Również w tej części odliczyć vat jeśli wystąpił.




#1933316 W jaki sposób odmówić przyjęcia faktury przysłanej emailem

Napisano przez sneer w 09 listopad 2015 - 11:42 w VAT

wystarczy jak klient prześle korektę do faktury, również mailem




#1932932 samochód nabyty w systemie VAT marża

Napisano przez sneer w 06 listopad 2015 - 11:01 w VAT

1.

http://ksiegowosc.in...-VAT-marza.html

 

2.

Zwolnienia  z ewidencjonowania w kasie:

 

poz. 49 załącznika:

Dostawa towarów i świadczenie usług, które na podstawie przepisów o podatku dochodowym są zaliczane przez podatnika do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych podlegających amortyzacji




#1932545 potwierdzenie otrzymania faktury korygującej

Napisano przez sneer w 04 listopad 2015 - 18:17 w VAT

przy skoncie nie trzeba mieć potwierdzenia.

Artykuł 29a ust. 13 ustawy o VAT, odnoszący się do ww. potwierdzeń, dotyczy tylko rabatów (czyli opustów i obniżek cen udzielonych) po dokonaniu sprzedaży, a nie obniżek cen w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty.




#1932350 klient odmówił przyjęcia - co z fakturą?

Napisano przez sneer w 04 listopad 2015 - 08:37 w VAT

takie faktury trzeba anulować bo nie trafiły do obrotu prawnego, nie powinno się (jak niektórzy robią) wystawiać faktur korygujących. Fakturę pierwotną należy przekreślić i napisać na niej "ANULOWANO" a następne wystawić do niej dokument wewnętrzny odwracający zapisy (jeśli się prowadzi księgi handlowe)




#1931107 zakup towaru na próbę - ujęcie do VAT

Napisano przez sneer w 29 październik 2015 - 13:28 w VAT

Kwestie te reguluje K.C. Rozdział II Zastrzeżenie własności rzeczy sprzedanej. Sprzedaż na próbę. Art. 589-592.

 

Wyrok NSA z dnia 23 marca 2011 r., sygn. akt I FSK 431/10 - przeniesienia prawa do rozporządzania rzeczą jak właściciel występuje również, gdy doszło do przekazania szeroko pojętej kontroli ekonomicznej nad rzeczą, skutkiem czego kupujący może nią dysponować jak właściciel, mimo że nie miało miejsca prawne przejście własności na nabywcę.

 

W w/w przypadkach stosuje się zasady ogólne - opodatkowaniu podlega odpłatna dostawa towarów tj. przeniesienie prawa do rozporządzania towarem jak właściciel. Obowiązek podatkowy powstaje z momencie dostarczenia towaru.




#1930848 Koszty podczas zawieszonej działaności

Napisano przez sneer w 28 październik 2015 - 12:54 w VAT

Są to koszty poniesione w celu zachowania źródła przychodów. Zapewne na utrzymanie strony była podpisana jakaś umowa, więc jak najbardziej.

Vat można odliczyć z duplikatu i na bieżąco złożyć deklarację vat. Jeśli nabywca otrzymał wcześniej faktury może złożyć deklaracje vat za miesiące poprzednie wykazując w nich podatek do odliczenia. Nie powinno być kary za niezłożenie deklaracji w terminie bo nie było takiego obowiązku.

Można wystąpić o zwrot bezpośredni w ciągu 180 dni, ale lepiej przenieść na następne okresy.




#1930538 Jak zrezygnować z vat-u

Napisano przez sneer w 27 październik 2015 - 12:32 w VAT

Art. 86. 1. W zakresie, w jakim towary i usługi są wykorzystywane do wykonywania czynności opodatkowanych, podatnikowi, o którym mowa w art. 15, przysługuje prawo do obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę podatku naliczonego

 

Jeżeli wartość netto zakupionego środka trwałego jest większa niż 15 tys. zł np. 65.217,39 zł i np. vat odliczony w związku z zakupem maszyny wyniósł 15 tys. to:

 

W 2015 roku zostało odliczone 15 tys., w 2016 dalej jest działalność opodatkowana, ale załóżmy że w latach 2017,2018,2019 będzie zwolniona. Dlatego w każdym z tych lat (2017,2018,2019) korygujemy 1/5 vat naliczonego tj. 3000 zł.

 

PS. Jak "płacisz" cały vat od sprzedaży i nie masz zakupów to Ty tylko vat odprowadzasz a płaci go Twój odbiorca ostatecznie, albo odbiorca odbiorcy jeśli jest ostatnim ogniwem. Także jest obojętny.